委員會成員和運作情形

本公司持續著力氣候變遷因應與管控，於2023年8月7日第十一屆第八次董事會成立永續發展委員會，透過ESG架構推動環境、社會、公司治理面向等議題，督導風險管理並強化公司在減緩氣候變遷衝擊與調適策略。

風險管理政策與程序辦法於2020 年 11 月 2 日訂定，並經董事會通過後實施，相關辦法內容請參閱本公司官網-公司治理規章。

為落實風險管理機制，本公司每年定期展開風險評估作業，風險控管報告於2025年11月3日提報董事會，以確保本公司風險管理有效運作與執行。

114年度運作情形：開會3次

目的

為強化公司治理，穩健公司經營與永續發展，特制定風險管理政策與程序辦法，以落實風險管理機制。

範圍

本辦法適用本公司及子公司各管理階層與組織。

風險管理組織架構與職掌

• 董事會:董事會為公司風險管理最高單位，以遵循法令，推動並落實公司整體風險管理為目標。
• 稽核室:職掌內部控制及內部稽核，檢查及覆核內部控制制度之缺失，並適時提供改進建議，以確保內控制度得以持續有效實施。
• 各級部門:各級部門主管負有第一線風險管理之責任，分析及監控所屬單位內之相關風險，平時提醒部門同仁風險控管，落實層層防範，確保風險控管機制與程序能有效執行。

本公司所涉及之風險管理範疇包括:

• 市場風險:包括因國內外經濟、科技改變、產業變化、全球災害等因素，對公司造成財務、業務的影響，及因市場風險因子(產品生命週期、商品價格)波動，使得價值發生變化，造成的財物損失風險。
• 信用風險:客戶、批發商、供應商或其他業務往來者(包含往來銀行)因本身體質惡化或其他因素，導致不履行其契約義務而產生之違約損失風險。
• 企業形象風險:包含與公共關係及消費者有關議題，如品牌管理、企業形象之塑造與維護等對公司造成影響之風險。
• 商品價格與供應鏈風險:包含供應商品質、價格、折讓補助、交期與企業形象等有關議題而對公司造成影響的風險。
• 策略及營運風險:包含商業抽成合約變動、營運模式改變、銷售地方過度集中及產品與服務行銷管理等對公司造成影響的風險。
• 人力資源風險:包含勞資關係、公司人才招募及留任管理、人才發展機制等議題所造成之風險
• 其他風險:指非屬上述各項風險，但該風險將導致公司產生重大損失。

風險管理之運作機制

本公司風險控管依據部門層級搭配不同機制，採全員全面風險控管，並於平時層層防範，以有效作好風險管理。

風險管理執行之監督

由稽核室監督各單位遵循核決權限與相關管理辦法及程序，以確保全體員工的風險管理意識及執行力度。

資訊之揭露

除現行內控各項規定作業、公司相關管理辦法施行外，亦依照主管機關之相關規定辦理，並於年報、公司網頁揭露與風險有關的資訊。